Blog de la Cooperativa de Crédito Península

Si desea ahorrar para los gastos de la educación superior futura de su hijo y, al mismo tiempo, reducir su obligación tributaria, considere la posibilidad de abrir un plan 529. Existen dos variedades básicas: el plan de ahorro para la universidad y el programa de matrícula prepaga. Ambos son fáciles de establecer y ofrecen las mismas ventajas tributarias.

Plan de ahorro para la universidad
Cada estado tiene al menos un plan de ahorro 529 disponible. Puede utilizar el plan del estado que prefiera y puede utilizar el dinero que ahorre e invertirlo en cualquier universidad acreditada de los Estados Unidos.

El programa de ahorro para la universidad de cada estado ofrece varias opciones de inversión diferentes, por lo que conviene comparar para encontrar el plan que mejor se adapte a sus necesidades financieras y educativas. Por ejemplo, algunos comienzan con inversiones agresivas y gradualmente se vuelven más conservadores. Otros ofrecen una “opción garantizada” que protege su capital, pero también permite cierto crecimiento de la inversión.

Plan de matrícula prepaga
Los planes de matrícula prepaga le permiten comprar la totalidad o parte de una educación pública estatal a precios actuales. Se garantiza que el valor de la inversión cubrirá al menos la inflación de la matrícula universitaria. Esto puede brindarle mucha tranquilidad. Los planes ofrecen una mejor tasa de retorno que las cuentas de ahorro y los certificados de depósito, no implican ningún riesgo para el capital y, a menudo, están garantizados o respaldados por el estado.

Los planes de matrícula prepaga se ofrecen en cada estado (aunque no todos los estados tienen uno). La garantía de matrícula se basa en un promedio ponderado por la matrícula de las tasas de matrícula de las universidades públicas de ese estado. Por lo tanto, si su hijo asiste a una universidad pública del estado, el plan cubrirá su matrícula y sus cuotas. Sin embargo, si asiste a una universidad privada o pública de otro estado, el plan pagará el promedio de la matrícula de la universidad pública del estado. En otras palabras, no perderá el dinero, pero es posible que no haya suficiente para cubrir el costo de la nueva institución. En ese caso, tendrá que pagar la diferencia.

Ventajas fiscales y desventajas 
Tanto en el caso de los planes de ahorro para la universidad como de los planes de matrícula prepaga, siempre que utilice la inversión para gastos educativos calificados, no tendrá que pagar impuestos sobre la renta sobre las ganancias. En el caso de los planes de ahorro, los gastos calificados incluyen la matrícula, los libros, los materiales y el alojamiento y la comida si el estudiante está inscrito al menos medio tiempo. En cambio, los programas prepagados normalmente solo cubren la matrícula y el alojamiento y la comida. Si utiliza el plan de su propio estado, también puede calificar para una deducción de impuestos estatales. Sin embargo, sus contribuciones no son deducibles en su declaración de impuestos federales.

Si retira dinero para fines no educativos, la parte correspondiente a las ganancias del retiro “no calificado” estará sujeta al impuesto sobre la renta y deberá pagar una multa del 10 por ciento. Algunos estados incluso agregan una multa adicional del 10 por ciento por retiro anticipado.

Si su hijo no necesita ni utiliza el dinero
Si su hijo no termina yendo a la universidad, puede cambiar el beneficiario a otro miembro de la familia que cumpla con los requisitos y que sí vaya. De esta manera podrá evitar las costosas penalizaciones por retiros no calificados. Además, si su hijo recibe una beca y no necesita todos o algunos de los fondos que ahorró en el plan, no se le penalizará por el resto del dinero que retire.

Tenga en cuenta que si la persona para quien estaba destinada originalmente la cuenta muere o queda discapacitada (y usted no transfiere la cuenta a otra persona), no se le cobrarán las multas cuando cancele la cuenta y retire los fondos.

¿Quién puede utilizar los planes 529?
Todo el mundo puede beneficiarse de un plan 529. No hay límites de ingresos ni de edad. Aunque la mayoría de las personas utilizan estos planes para ahorrar para sus hijos, usted puede utilizarlos para cualquier persona, incluido usted mismo.

Gestión del plan 529
Una de las ventajas de un plan 529 es que no tienes que hacer mucho para administrar la cuenta. La oficina del tesorero del estado o una compañía de inversiones contratada como administradora del programa se encargan de eso por ti. Sin embargo, todos estos profesionales tienen un precio: las tarifas de administración y de fondos pueden ser altas y, en algunos casos, incluso superan los beneficios del plan. Además, varios planes cobran tarifas de inscripción únicas, que van desde $10 a $90.

Cómo abrir un plan 529
Para saber qué ofrece cada estado y comparar y contrastar los planes, visite el sitio web de College Savings Plans Network: www.collegesavings.org, o Savingforcollege.com en www.ahorroparalauniversidad.comMuchas instituciones financieras ofrecen información sobre los planes 529 y también la opción de inscribirse en el plan con ellos.

Una vez que decida qué plan 529 utilizar, solo tiene que completar un formulario sencillo y realizar su primer aporte, que puede ser de tan solo $25. Asegúrese de inscribirse para depósitos automáticos para ahorrar fácilmente.

Ahorrar para la universidad con instrumentos de inversión con ventajas fiscales es una buena idea desde el punto de vista financiero. La educación superior puede ser un gasto importante, y ahorrar e invertir con anticipación le ayudará a alcanzar este objetivo de manera eficiente.